Liquiditätsplanung

Englisch: Liquidity Planning

Definition: Ein Liquiditätsplan ist eine detailliert Übersicht über die während des Budgetjahres zu erwartenden Einnahmen und Ausgaben (Cash Flows), sinnvollerweise gegliedert nach operativen, finanzierungs- sowie investitionsseitigen Cash Flows. Die spezifische Aufgabe der Liquiditätsplanung als Teil der kurzfristigen Liquiditätsplanung besteht darin, potentielle Liquiditätsengpässe rechtzeitig erkennbar zu machen, damit die jederzeitige Zahlungsbereitschaft sichergestellt ist.